致强云会计管理系统
商业企业使用说明

1 阅读指南

1.1 适用对象

本说明面向商业的财务人员、出纳、仓管与企业负责人，按“建账 → 初始化 → 日常业务 → 月末结账 → 出报表”的实际工作顺序编写，可直接照做。

系统为浏览器在线使用，无需安装客户端；电脑浏览器（推荐 Chrome / Edge）与手机浏览器（含微信内打开）均可使用。

1.2 本书约定

1.3 获取帮助

• 系统内「系统首页 → 🧭 新手向导」按步骤引导完成建账与首月业务。
• 首页右上角有「📖 商业使用说明」入口，即本文档。
• 遇到数据问题，请记录账套名称、单据号或科目、日期区间、期望值与实际值，便于快速定位。

2 快速上手（首月闭环）

整个系统按下面这条主线运转。第一次使用，顺着做一遍即可跑通一个月。

1. 建账：新建账套，选择行业（商业）与纳税人资格，设定启用期间。
2. 基础资料：科目、币别、部门、项目、员工、商品档案。
3. 期初：录入或导入科目期初余额，导入期初商品库存；期初不平衡不能结账。
4. 日常录入：凭证录入 / 单据录入（采购、销售、领用），也可用导入功能批量生成。
5. 审核：启用审核的模块需在「审核中心」或页面内审核，未审核数据不进报表。
6. 结转：计提税金 → 按需处理存货出库 → 结转损益。
7. 结账：「月末结账」锁定当月，进入下月。
8. 报表：科目余额表、三大报表、分析报表随时查询与打印。

3 界面与通用操作

3.1 登录与账套

• 打开系统地址，输入账号密码登录。同一账号在其他设备登录会把前一台踢下线（可点击“确认登录”强制接管）。
• 登录后进入账套选择：一个账套 = 一套独立账簿。多公司请分别建账套，数据互不影响。
• 免费额度：1 个账套免费使用；10 个账套单用户半价优惠，600 元/年。

3.2 菜单与标签页

• 左侧菜单按业务分组（凭证管理、凭证导入、账簿报表、财务报表……），点击右上角「致强云会计 ▾」可一键折叠/展开全部分组。
• 打开过的页面会以标签页形式停在顶部，可同时开多个页面来回切换；标签右侧 × 关闭。
• 查询页返回时会保留上次的查询条件与结果，不需要重复点“查询”。

3.3 数据保存与同步

• 所有录入即时保存在本机并自动同步云端。右上角「已同步云端」指示灯可按住拖动，避免遮挡内容。
• 系统升级后，顶部会出现红色横幅提示。三种方式取到新版本：① 点红色横幅；② Ctrl+Shift+R 强制刷新；③ 退出重新登录。

3.4 表格通用技巧（全站适用）

3.5 打印与导出

• 各报表/账簿页右上角有「🖨️ 打印」。点击后进入打印预览：预览里可继续拖动列宽，预览所见即打印所得。
• 打印表头版式：标题与会计期间居中，单位名称贴左表格线，「金额：元」贴右表格线；打印预览中同样可以拖动表头区域的列线。
• 多页报表自动分页，每页右下角带页码（-1-、-2-…）。
• 需要 Excel/PDF 时，用「导出管理」中的对应导出功能，或在打印预览中选择“另存为 PDF”。

3.6 手机 / 微信使用

• 本说明书与系统都是网页，可直接把链接发到微信打开；手机上页面自适应，双指可缩放。
• 手机端建议只做查询、审批、查看报表；大批量录入、打印仍在电脑上完成体验更好。

4 建账与初始化

4.1 新建账套

「系统管理 → 账套管理 → + 新建账套」或系统首页的建账入口。字段如下：

4.2 账套管理

• 账套列表显示：账套代码、名称、行业、纳税人资格、科目结构、状态、建账人、创建时间、凭证数、使用者。
• 可修改、禁用、删除账套；移交按钮仅建账人可见，用于把账套转给其他用户（离职交接、代理记账转交）。移交后原建账人不再自动拥有该账套权限。

4.3 科目管理

• 「系统管理 → 科目管理」维护会计科目：新增、修改、停用、调整级次；可导入小企业会计准则科目表，也可自定义。
• 科目可设置辅助核算（部门、项目、员工、供应商、客户），启用后录凭证时需选择对应的辅助项，账簿可按辅助项筛选。
• 已被凭证使用的科目不要删除，可停用；下级科目由上级科目延伸，编码自动按科目结构生成。

4.4 期初余额

1. 「账簿报表 → 期初余额」逐科目录入期初余额；有辅助核算的科目按辅助项录入。
2. 也可用「期初余额导入」，按模板从 Excel 批量导入（支持带汇总行的文件，系统会自动整理父子科目）。
3. 录入完成查看试算平衡：借方合计应等于贷方合计，不平衡不能结账。

4.5 期初商品 / 固定资产 / 工资基础

• 期初商品：「库存管理 → 期初商品导入」按模板从 Excel 导入，或「商品档案」逐条录入期初数量与成本。
• 期初固定资产：「固定资产 → 期初固定资产导入 / + 期初固定资产增加」，登记原值与累计折旧，系统自动计算后续折旧。
• 工资基础资料：先设工资项目与标准，首月再录「工资数据」。

4.6 存货与单据的关系

商业账套只有一条主线：采购单 → 入库（增加商品库存）→ 销售单 / 商品领用 → 出库（减少库存，自动带出成本）。库存查询的两张表就是这条主线的结果，期初商品导入决定起点。

4.7 参数设置（建账后第一件事）

「系统管理 → 参数设置」共 8 个页签，逐项确认后再录数据：

5 日常账务处理

5.1 凭证录入

「凭证管理 → 凭证录入」：选择凭证字/号与日期，逐行录摘要、科目、金额。要点：

• 借贷必须平衡，不平衡不能保存；金额可只录一方，另一方可自动补。
• 科目挂了辅助核算（部门/项目/员工/供应商/客户）时，该行必须选择辅助项。
• 外币科目可按原币录入，系统按汇率折算本位币，账簿同时显示原币与本位币。
• 模板：常用分录可「保存模版」，下次「调用模版」一键带入，改金额即可。
• 导入电票生成凭证：凭证录入页可导入数电发票/电子凭证（XML、PDF、OFD），解析后生成凭证（财会〔2025〕9号口径）。
• 保存后可直接「🖨️ 打印」凭证；凭证连续录入用「保存并新增」。

5.2 凭证查询 / 修改 / 作废

• 「凭证管理 → 凭证查询」按日期、凭证号、金额、摘要、科目等条件查询；列表按年月 + 凭证号数值升序排列（记-2 在 记-10 之前）。
• 点行可修改（未结账月份）；删除有两种行为：启用「凭证作废」后，第一次点删除标记为已作废（保留记录、不参与核算），第二次点才彻底删除；已作废凭证旁有「恢复」按钮。
• 已结账月份的数据全部锁定，需先反结账才能修改。

5.3 凭证纠错

「凭证管理 → 凭证纠错」按业务场景定义科目选择规则（例如销售收入必须用哪个科目、某类业务必须出现哪些科目）。开启「凭证自动纠错」后，保存凭证时若与规则冲突，会以红字提示，但不阻止保存。

5.4 审核中心

• 「参数设置 → ✔️ 审核设置」勾选需要审核的模块：凭证录入、采购单、销售单、领用单。未勾选的模块保存即视为已审核。
• 启用后，未审核的凭证不计入科目余额表/明细账/总账/三大报表；未审核的采购单不能入库、销售单不能出库、领用单不能出库。
• 「凭证管理 → 审核中心」集中处理：凭证 / 采购单 / 销售单 分页签，支持「✔️ 全部通过」「↩️ 全部反审」。

5.5 批量导入

导入前先在页面「导入模板下载」，按模板列顺序填写；导入后请核对金额合计与条数，再审核入账。

5.6 计提税金

「凭证导入 → 🧾 计提税金」按参数中的税率与附加税配置（城建税、教育费附加、地方教育费附加、印花税，含优惠比例与按月/按季计提）自动计算并生成计提凭证；期初留抵税额可在参数中维护，用于计算当月应交增值税。

5.7 结转损益

「凭证导入 → 📊 结转损益」把收入、成本费用类科目余额结转到本年利润，生成结转凭证。请在计提税金、存货出库之后执行。

5.8 月末结账

1. 确认当月凭证全部录入并审核，库存单据已入库/出库。
2. 完成计提税金、存货出库、结转损益。
3. 「凭证导入 → 🔒 月末结账」结账。结账后当月锁定，不能新增或修改凭证。
4. 需要修改已结账月份时先反结账（权限受控），改完重新结账。

6 账簿查询

7 财务报表

7.1 资产负债表 / 利润表 / 现金流量表

• 「财务报表」下三张标准报表，选定年月即可出表，自动取科目余额与发生额。
• 表内公式口径与账簿一致；报表可打印，也可在「导出管理」导出为 Excel。
• 标准报表的资产/负债权益左右并排样式、现金流量表主表与补充资料并排样式均已内置，打印版式与屏幕一致。

7.2 自定义报表

「财务报表 → 自定义报表」可按需设计报表：

• 支持按行次定义取数公式，引用科目余额、发生额、上年同期（如 (y-1) 年份偏移）；
• 支持单栏多金额列（本年数/年初数等）与左右双栏版式（如财务状况变动表）；
• 支持引用其它行（@行次）计算结果，以及借贷发生额 .df / .jf 等口径；
• 设计好后可保存为报表模板，每月只改年月即可生成；支持打印、导出。

7.3 合并报表

「合并报表」用于多账套汇总：先在「合并账套」中选择参与合并的账套与抵消规则，再生成合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并自定义报表。

8 商品进销存（商业）

商业企业只核算库存商品：采购进来是商品，卖出去结转成本，没有材料与生产环节。左侧「库存管理」下的材料档案、半成品档案、期初材料导入对商业账套自动隐藏。

8.1 商品档案

• 「库存管理 → 商品档案」维护编码、名称、规格、单位、分类（默认“库存商品”）、期初结存数量与成本。
• 编码是商品的唯一标识，建议按品类自编规则（如 01 类 0001）。档案建好后再录单据，避免单据行项目对不上档案。
• 启用批次法时在档案中登记批次明细；批次号按“发票日期 8 位 + 发票号后 8 位”生成。

8.2 期初商品导入

「库存管理 → 期初商品导入」选择材料收发存月报表 Excel：系统读取最后一个 Sheet 的“上月结存”列，数量→库存数量、金额→库存金额，成本价由金额÷数量倒推；商品编号从 00001 起自动编号，已存在的编号自动跳过。导入后到「商品档案」核对数量与单价。

8.3 采购合同

「库存管理 → 采购合同 → + 新增」：采购合同编号随签订日期自动生成；填签订日期、供应商（连带应付账款科目）、经手人、商品明细（商品/规格/单位/数量/单价/金额/税率/税额/价税合计，底部自动合计）、状态。合同可打印，作为后续采购单的依据。

8.4 采购管理（采购即入库）

1. 「库存管理 → 采购管理 → + 新增」新建采购单：日期（自动取最早未结账月份月末）、发票类型（专用/普通）、开票日期、供应商（选择应付账款科目）、采购合同编号、发票号码（批次法用于生成批次号）。
2. 录入商品明细（＋ 添加商品 / ✕ 删行），填数量、单价、税率，系统自动算金额、税额、价税合计并合计。
3. 保存后按需「审核」；商业企业的采购单就是商品入库单，审核通过后点「入库」或「⚡ 一键入库」即增加库存。
4. 列表可按全部/待入库/已入库筛选；支持批量审核、批量反审、批量入库、一键撤销入库。
5. 「📥 期初库存录入」用于补录期初结存（已有「期初商品导入」时优先用导入）。

8.5 暂估管理

货到票未到，用「库存管理 → 暂估管理 → + 新增」登记：单号、暂估日期、入库日期、应付账款科目、金额、状态（已入库/未入库）、备注。取得发票后按实际金额入账并冲回暂估，保证成本不跨期。列表可按全部/已入库/未入库筛选。

8.6 销售合同

「库存管理 → 销售合同 → + 新增」：销售合同编号自动生成，填签订日期、客户（连带应收账款科目）、经手人、商品明细与状态。合同可关联到销售单的“销售合同编号”（支持填多个，逗号分隔）。

8.7 销售管理

1. 「库存管理 → 销售管理 → + 新增」新建销售单：日期、开票日期、客户（选择应收账款科目）、销售合同编号、商品明细、备注。
2. 保存后审核；审核通过后出库，库存减少并自动带出成本。
3. 支持批量审核、批量反审；列表按全部/待出库/已出库筛选。

8.8 领用管理（商品领用）

• 商业账套的「领用管理」只保留「📦 商品领用」一个页签：本企业自用、赠送、样品等非销售出库在此登记。
• 商品领用只减库存、不确认收入；需要出库时用「一键出库」，撤销用「↩ 一键撤销出库」（仅商业账套显示这两个按钮）。

8.9 库存查询

选定日期区间后点「查询」，列宽可拖动（打印预览同样可拖），支持打印导出。

8.10 库存与成本口径

• 库存数量 = 期初结存 + 采购入库 − 销售出库 − 商品领用。
• 出库成本按加权平均自动计算；未入库的采购单不增加库存，未审核的单据不生效。
• 月末请确认：采购单全部入库、销售单全部出库、暂估已处理，再做结转损益与结账。

9 固定资产

• 「固定资产 → + 新增资产」建卡：资产编码、名称、类别、使用部门、原值、净残值率、使用年限、折旧方法、开始使用日期。
• 「+ 期初固定资产增加」或「期初固定资产导入」批量登记启用前已有资产（原值、累计折旧），系统据此计算后续折旧。
• 每月点「计提折旧」，系统按卡片自动计算并生成折旧凭证；折旧已提足（净值≤净残值）的不再计提。
• 「🗑 清除全部折旧」用于重算场景，请谨慎操作并先备份。

10 工资管理

1. 「工资基础资料」：设置工资项目（基本工资、岗位津贴、绩效、社保、公积金、个税等）与部门/员工工资标准。
2. 「工资数据」：按月录入或导入各员工工资数据，系统按公式计算应发、代扣、实发。
3. 「工资汇总表 / 工资明细表」：核对本月工资总额与明细。
4. 「工资条打印」：按员工打印工资条，可批量。
5. 计提工资与发放工资凭证：按向导在「计提税金」前后处理，生成计提/发放凭证（应付职工薪酬）。

11 财务分析

「财务分析」下的 7 张分析表都基于账簿数据自动生成，选定年月即可查看：

12 税务分析

相关配套功能：「工具箱 → 🏛️ 税务局登录」保存电子税务局登录信息；「🧾 发票阅读器」可解析 PDF/OFD/XML 电子发票，查看票面信息与验真结果。

13 电子凭证与凭证册

13.1 电子凭证册

1. 「导出管理 → 📒 电子凭证册」，选择按月或按年，选定期间。
2. 点「📖 生成预览」，在新窗口生成整本凭证册：封面 → 期末科目余额表 → 凭证（含附件影像）→ 封底。
3. 预览窗口可逐页翻阅、跳页，支持整本打印或另存 PDF，满足电子账簿归档要求。

13.2 电子凭证导入与验真

• 凭证录入页支持导入数电发票与电子凭证文件（XML / PDF / OFD），系统解析票面要素后生成凭证，减少手工录入。
• 「工具箱 → 🧾 发票阅读器」可单独打开票面，查看购销方、金额税额、明细与签章信息，并记录验真结论供备查。

14 工作流（报销 / 项目审批）

• 「工作流管理 → 报销审批」：员工提交报销单（费用项目、金额、附件），按审批流逐级审批、驳回、撤销；审批通过后可生成对应凭证。
• 「工作流管理 → 项目审批」：按项目提交立项/费用申请，审批过程留痕，便于按项目归集收支。
• 「参数设置 → ✔️ 审核设置 → 启用工作流」：开启后，本单位「员工管理」中的所有员工可用身份证号作为账号与密码登录，且仅能访问报销审批模块，用于一线员工自助提单。
• 待办数量以红色徽标显示在菜单上，审批记录进入「操作轨迹」可追溯。

15 自定义开发（低代码模块）

「生产管理 → 自定义开发」「人力资源管理 → 自定义开发」可自行搭建业务台账，无需开发：

• 字段类型：文本、数字、日期、多行文本、下拉选项、明细表（多行多列）、附件。
• 明细表在单据内以表格形式（＋ / ✕ 增删行），可自动计算行金额与合计。
• 保存后模块自动出现在左侧菜单；创建者默认可查看并使用，其他用户需在「权限管理」中按模块逐个授权（可细到按钮）。
• 适合：设备台账、合同台账、考勤汇总、样品登记等系统未内置的台账类需求。

16 系统管理与安全

16.1 用户管理

「系统管理 → 用户管理 → + 新增用户」，维护用户、公司名称、手机号、姓名、身份证号、职务、角色、状态、失效日期、使用时段、建账数量、账号数量。可为用户重置密码、启用/停用。

16.2 权限管理

• 左侧选角色，右侧按模块 + 按钮勾选权限，保存后即时生效。
• 系统预置管理员/系统管理员（默认全部模块）、会计、出纳、仓管等角色；也可自建角色（如“只读查询”“只管采购”）。
• 自定义模块、审核/反审核、导出等操作均独立授权，遵循“最小权限”原则分配。

16.3 在线用户 / 操作轨迹 / 回收站

16.4 交接簿 / 记事本 / 数据统计

• 「交接簿」登记资料移交：日期、方向（移进/移出）、单位名称、项目、经手人，适合离职交接与档案流转。
• 「记事本」是带提醒的待办清单：待办事项、办理期限、提醒周期（每天/到期前 N 天/指定星期），到点会在页面浮现提醒。
• 「数据统计」汇总账套的数据量、单据量等概览信息。

16.5 自动备份

「参数设置 → 💾 自动备份」开启后，系统按设定频率自动备份账套数据到服务端，可在列表中查看并下载备份文件。重要操作（月末结账、批量导入）前建议手动备份一次。

17 导出管理

18 工具箱与咖啡屋

• 工具箱：数据统计、记事本、交接簿、税务局登录、发票阅读器——都是日常高频小工具。
• 咖啡屋：☕ 叠罗汉、🎯 分录考核站、🧱 积木填报表、🌀 业务迷宫，用游戏方式练习分录与报表，适合新人培训。

19 常见问题（FAQ）

附录

A 常用术语

B 版本与更新

本文档对应系统版本可在页面右上角版本徽标查看，当前文档版本 V2026.10（2026-10-28 更新）。近期主要变化：

• 全站表格（含打印预览）支持拖动列宽，预览宽度即打印宽度；长表格表尾也有拖动手柄。
• 报表打印表头版式规范：标题与会计期间居中、单位名称贴左线、金额：元贴右线；多页自动加页码。
• 总账支持按科目展开下级明细；点科目代码直达明细账；总账、明细账、科目明细表统一按“年月 + 凭证号数值”排序。
• 凭证册（电子凭证册）支持按月/按年生成整本凭证并预览打印。
• 采购合同、销售合同、报销审批、项目审批、自定义开发模块上线。
• 右上角同步指示灯可拖动；升级提示改为顶部横幅，不再遮挡页面。

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